关于现金、支票、票证及会计档案的安全措施 | 经费增收节支措施

    

关于现金、支票、票证及会计档案的安全措施

1、财务处的现金、支票和其他收入，在每日下班离校时必须存入保险柜，转好号码

，保险柜钥匙由专人保管，不得将钥匙所在办公桌抽屉内，以防被撬，办公室门窗

要牢固，要有报警装置。

2、必须按上级有关规定执行，出纳人员下班前必须将现金交银行（限额以下除外）

，库存现金不得超过银行核定的限额。

3、去银行取送款，必须两人以上同行，金额巨大的必须专车接送，严禁单人取送现

金。

4、支票专用章、印签应在下班时，存放保险柜内领取支票要按各个项目填写清楚，

财会人员要注明日期和用途，字迹清楚防止涂改，支票领取人要有在票根上签字，

并注明用途。

5、财务部门的所有账本、传票、报表要妥善保管，不得擅自转借，每日离校前必须

把所用的账薄存放在柜子里，外人不准随意翻阅，如需借阅，严格按照借阅手续。

6、存放会计档案的铁柜及库房要有做到防光、放火、防盗、防虫蛀、防潮湿，并定

期检查会计档案，严防涂改、毁损、散失和泄密，发现问题及时报告领导。

7、对国家有关的财政文件及本单位的财务收支、预决算情况等，凡属保密范围的严

格遵守保密制度，不得泄密和外传。

北京电子科技职业学院

财务处

2002年4月28日